|
巴西公布反洗钱令和支票税修正法案
日期：1999-05-04
【新税网北京05/04/99信息】 为了打击日益猖撅的非法洗钱活动和走
私逃税，巴西在１９９８年年底和１９９９年年初分别宣布了反洗钱法令和延长
提高支票税法案。
非法洗钱活动已引起国际社会的关注，全世界每年通过洗钱而成为合法资金
的黑钱已达到１万亿美元。在巴西的非法洗钱活动也有增无减，鉴于此，巴西中
央银行在１９９８年１２月４日第一届国际反洗钱研讨会上，宣布了反洗钱令。
根据反洗钱法令，凡在短期内账户资金突然大量增多且来历不明者，或多批
次少量存入资金，但其总额数量巨大，以及使用伪造银行票证，无故大量购买旅
行支票和在边境银行进行大数额资金交易的个人及单位，都将受到巴西中央银行
的调查。
该法令明确了４４种非法金融操作，将从１９９９年３月起正式实施，运用
于巴西所有银行及经营外币兑换业务的旅行社和酒店。任何金融机构都有义务在
２４小时之内向中央该机构将受到警告、罚款乃至勒令关闭的处罚。
今年３月１８日，巴西国会在其第二轮投票中，又以３５７票赞成，１２５
票反对和１票弃权的绝对优势，通过了延长和提高支票税案。
至此，巴西政府近些年来一直关注的支票税法案终于被国会通过，实现了政
府为获得国际货币基金组织的４１５亿美元的救援贷款而作的承诺。该组织表示，
将在１９９９年３月底或４月初给巴西发放总额为４１５亿美元救援贷款中的第
二笔，计有８６亿美元的数额。
巴西总统卡多佐对此“十分满意”，并认为政府的所有财政和税收改革举措
都将会被国会赞成并通过。在３月１８日晚巴西参众两院举行的联合会上，由参
议长马加良斯和众议长特海尔授权颁布了这个支票税修正法。
这个法案规定，修改后的支票税将从１９９９年６月１７日起生效，有效期
为３年。第一年将把税率从原先的０．２％上调到０．３８％，第二年和第三年
再上调０．３％。预计第一个年头中，该税案将会给巴西政府增加约８６亿美元
的收入，这可是个不小的数字。 （a9905040040313） |
|
|
|
|
